出雲市の財政状況（平成25年度決算値）と行財政改革の考え方・目標値等を、以下にまとめてあります。
平成２５年度決算に基づく「健全化判断比率」等の算定結果も併せてご参照ください。
Ⅰ．市の財政状況
1.実質公債費比率及び将来負担比率
■実質公債費比率
| 年度 |
出雲市 |
市区町村平均 |
順位／対象市区 |
類似団体平均 |
合併自治体平均 |
| Ｈ２５年度 |
20.3％ |
|
|
|
|
| Ｈ２４年度 |
21.0％ |
9.2％ |
９位／792団体 |
6.8% |
11.5% |
| Ｈ２３年度 |
21.4％ |
9.9％ |
８位／790団体 |
|
|
| Ｈ２２年度 |
21.8％ |
10.5％ |
11位／790団体 |
|
|
■将来負担比率
| 年度 |
出雲市 |
市区町村平均 |
順位／対象市区 |
類似団体平均 |
合併自治体 |
| Ｈ２５年度 |
206.6％ |
|
|
|
|
| Ｈ２４年度 |
224.2％ |
60.0％ |
８位／792団体 |
42.0% |
64.1% |
| Ｈ２３年度 |
237.7％ |
69.2％ |
９位／790団体 |
|
|
| Ｈ２２年度 |
236.7％ |
79.7％ |
９位／790団体 |
|
|
※類似団体 出雲市はⅣ－１（５３団体）に分類される団体となります
（人口：15万人以上 産業構造：II次･III次95％未満 かつ III次55％以上の団体）
■財政状況（前年度との比較）
| 項目 |
H24決算値 |
H25決算値 |
差異 |
| 歳出規模 |
800億8400万円 |
755億7800万円 |
-45億0600万円 |
| 市債残高 |
1331億0400万円 |
1260億3600万円 |
-70億6800万円 |
| 実質公債費比率 |
21.0% |
20.3% |
-0.7 |
| 将来負担比率 |
224.2% |
206.6% |
-17.6 |
■財政状況（財政計画との比較）
| 財政計画との比較 |
H25決算値 |
財政計画 |
差異 |
| 歳出規模 |
755億7800万円 |
747億3000万円 |
8億4800万円 |
| 市債残高 |
1260億3600万円 |
1294億4900万円 |
-34億1300万円 |
| 実質公債費比率 |
20.3% |
21.0% |
-0.7 |
| 将来負担比率 |
206.6% |
239.0% |
-32.4 |
２．財政計画（平成２４年１２月策定）の状況
単位：百万円
| 区分 |
Ｈ２５ |
Ｈ２６ |
Ｈ２７ |
Ｈ２８ |
| 歳入 |
73,789 |
73,185 |
71,247 |
69,470 |
|
市税 |
19,732 |
19,887 |
19,583 |
19,791 |
| 交付税 |
24,045 |
24,031 |
23,522 |
22,101 |
| 歳出 |
74,730 |
73,169 |
71,588 |
70,967 |
|
扶助費 |
13,610 |
13,935 |
14,354 |
14,583 |
| 公債費 |
14,911 |
14,843 |
14,466 |
14,288 |
| 区分 |
Ｈ２９ |
Ｈ３０ |
Ｈ３１ |
Ｈ３２ |
Ｈ３３ |
Ｈ３４ |
計 |
| 歳入 |
67,513 |
66,077 |
65,362 |
65,100 |
65,011 |
64,999 |
681,753 |
|
市税 |
19,978 |
19,742 |
19,934 |
20,129 |
19,890 |
20,081 |
198,747 |
| 交付税 |
20,711 |
19,544 |
18,322 |
17,528 |
16,908 |
16,398 |
203,110 |
| 歳出 |
69,065 |
67,602 |
67,195 |
67,004 |
67,782 |
67,865 |
696,967 |
|
扶助費 |
14,769 |
14,952 |
15,140 |
15,383 |
15,522 |
15,657 |
147,905 |
| 公債費 |
13,457 |
12,360 |
11,554 |
11,060 |
10,704 |
10,178 |
127,821 |
（１）歳入状況について（出雲市財政計画から）
- 市税の状況
計画期間中は、大きな伸びは期待できず、概ね２００億円前後で推移する見込み
- 地方交付税の状況
平成２７年度から合併算定替による特例加算措置の縮減。
（２）歳出状況について（出雲市財政計画から）
- 扶助費の伸び
計画期間中、毎年度２億円強の伸びが想定され、最終年度では約２３億円の伸びになると考えられる。
- 公債費の支出
市債借り入れの抑制により、年次的に縮小に向かう。
Ⅱ．財政計画（平成２４年１２月策定）の目標値
| 項目 |
目標値（Ｈ３４年度末） |
現状（Ｈ２４年度末） |
| 歳出規模の抑制 |
６５０億円～７００億円程度 |
８０３億円 |
| 市債残高の削減 |
８００億円程度 |
１，３３１億円 |
| 実質公債費比率の目標 |
１８％未満 |
２１％ |
| 確保すべき基金残高 |
最低限２０億円 |
３４億円 |
Ⅲ．出雲市行財政改革大綱（平成２６年４月１日策定）・・・平成２６年度～平成３５年度
１．大綱の基本方針
２．行財政改革の行程
３．さらなる行財政改革の目標数値
Ⅳ．出雲市行財政改革大綱第１期実施計画・・・平成２６年度から平成３１年度
１．個別の取組方法
| (１)効率的・効果的な行財政運営 |
- 事務事業の適正な推進
- 補助金・負担金及び扶助費のあり方
- 外郭団体
|
| (２)公共施設のあり方と管理運営 |
- 公共施設の今後のあり方
- 公共施設の管理運営
|
| (３)組織・機構と適正な人員管理 |
- 時代に即応した組織・機構
- 適正な人員管理
|
| (４)財源の確保と債務の抑制 |
- 使用料・手数料の見直し
- 財源の確保
- 起債の抑制
|
２．実施計画の財政効果目標額
単位；百万円
| 項目 |
H26 |
H27 |
H28 |
H29 |
H30 |
合計 |
| 効率的・効果的な財政運営 |
14.5 |
230.0 |
290.0 |
290.0 |
340.0 |
1,164.5 |
| 事務事業の適正な推進 |
2.9 |
50.0 |
50.0 |
50.0 |
50.0 |
202.9 |
| 補助金・扶助費の見直し |
11.6 |
180.0 |
240.0 |
240.0 |
290.0 |
961.6 |
| 外郭団体 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
| 公共施設のあり方と管理運営 |
0.0 |
0.0 |
230.0 |
230.0 |
230.0 |
690.0 |
| 公共施設の今後のあり方 |
0.0 |
0.0 |
50.0 |
50.0 |
50.0 |
150.0 |
| 公共施設の管理運営 |
0.0 |
0.0 |
180.0 |
180.0 |
180.0 |
540.0 |
| 組織・機構と適正な人員管理 |
776.0 |
500.0 |
400.0 |
400.0 |
400.0 |
2,476.0 |
| 時代に即した組織・機構 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
| 適正な人員管理 |
776.0 |
500.0 |
400.0 |
400.0 |
400.0 |
2,476.0 |
| 財源の確保と債務の抑制 |
302.0 |
494.0 |
494.0 |
493.0 |
486.5 |
2,269.5 |
| 使用料・手数料の見直し |
0.0 |
290.0 |
290.0 |
290.0 |
290.0 |
1,160.0 |
| 財源の確保 |
290.0 |
190.0 |
190.0 |
190.0 |
190.0 |
1,050.0 |
| 記載の抑制 |
12.0 |
14.0 |
14.0 |
13.0 |
6.5 |
59.5 |
| 合計 |
1,092.5 |
1,224.0 |
1,414.0 |
1,413.0 |
1,456.5 |
6,600.0 |
